{"id":121887,"date":"2026-01-29T12:22:21","date_gmt":"2026-01-29T11:22:21","guid":{"rendered":"https:\/\/www.ginesta.ch\/immobilienwissen\/la-tua-casa-nella-dichiarazione-dei-redditi-come-evitare-di-perdere-denaro\/"},"modified":"2026-03-11T15:10:44","modified_gmt":"2026-03-11T14:10:44","slug":"la-tua-casa-nella-dichiarazione-dei-redditi-come-evitare-di-perdere-denaro","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.ginesta.ch\/it-ch\/immobilienwissen\/la-tua-casa-nella-dichiarazione-dei-redditi-come-evitare-di-perdere-denaro\/","title":{"rendered":"La tua casa nella dichiarazione dei redditi: come evitare di perdere denaro"},"content":{"rendered":"\n

Conservazione o valorizzazione del valore: una distinzione cruciale <\/strong><\/h2>\n\n

In linea di principio, per l’imposta sul reddito vale quanto segue: solo le spese che preservano il valore sono deducibili. Questo include tutte le misure che mantengono o ripristinano le condizioni esistenti di un immobile. Sono comprese le classiche riparazioni, la sostituzione di componenti dell’edificio o gli interventi di manutenzione su tetto, facciata, tubature o finestre. <\/p>\n\n

La situazione \u00e8 diversa per gli investimenti che aumentano il valore. Chiunque espanda, estenda o aumenti significativamente il tenore di vita crea nuovi beni. Questi costi non sono deducibili dall’imposta sul reddito, ma incidono solo sull’imposta sulle plusvalenze immobiliari. In pratica, i costi di ristrutturazione vengono spesso suddivisi in una parte che preserva il valore e una che lo accresce. <\/p>\n\n

Va inoltre notato che attualmente molti cantoni riconoscono ancora tassi forfettari come percentuale del valore locativo figurativo, a condizione che i costi effettivi di conservazione del valore non superino tale valore, come ad esempio il tasso forfettario di deduzione del 20% nel cantone di Zurigo. <\/p>\n\n

<\/div>\n\n

Controlla e conserva con cura le ricevute e le fatture.<\/strong><\/strong><\/h3>\n\n

In pratica, la difficolt\u00e0 non sta tanto nella teoria quanto nella delimitazione. Molte ristrutturazioni hanno una natura sia migliorativa che conservativa. \u00c8 proprio qui che si verifica la maggior parte degli errori. Non \u00e8 raro che i costi vengano dichiarati in modo forfettario o che vengano ripartiti in modo errato. <\/p>\n\n

Diventa particolarmente complicato quando mancano le ricevute o le fatture non sono chiaramente dettagliate. In questi casi, l’unica opzione \u00e8 spesso una deduzione forfettaria, anche se i costi effettivi sostenuti sono molto pi\u00f9 elevati. <\/p>\n\n

<\/div>\n\n

La pianificazione non \u00e8 una questione di poco conto, ma vale la pena di essere pagata in contanti. <\/strong><\/strong><\/strong><\/h3>\n\n

Anche la tempistica dei lavori di ristrutturazione gioca un ruolo importante. Chi accorpa tutti i principali interventi in un solo anno non pu\u00f2 pi\u00f9 beneficiare degli sgravi fiscali nell’anno successivo. A causa della progressione fiscale, una detrazione elevata in un solo periodo d’imposta pu\u00f2 avere un effetto meno favorevole rispetto al caso in cui i lavori siano distribuiti su pi\u00f9 anni. <\/p>\n\n

Pu\u00f2 quindi essere utile scaglionare i lavori di ristrutturazione su due o tre periodi fiscali, se possibile. In questo modo potrai sfruttare al meglio le opportunit\u00e0 di riduzione delle imposte anno dopo anno. <\/p>\n\n

<\/div>\n\n

La ristrutturazione ad alta efficienza energetica come caso fiscale speciale<\/strong><\/strong><\/strong><\/strong><\/h3>\n\n

Particolarmente interessante \u00e8 lo sviluppo delle ristrutturazioni legate all’energia. Sebbene una nuova pompa di calore o l’isolamento del tetto, ad esempio, aumentino il valore dell’immobile, in molti cantoni tali misure sono ancora considerate spese di manutenzione detraibili. La promozione pubblica della sostenibilit\u00e0 sta chiaramente avendo un effetto in questo senso. <\/p>\n\n

Anche se sono state pagate delle sovvenzioni, la quota netta, cio\u00e8 il tuo contributo finanziario, pu\u00f2 essere richiesta a fini fiscali, a condizione che i conti siano in ordine. <\/p>\n\n

Tuttavia, queste norme variano da cantone a cantone. Ci\u00f2 che \u00e8 consentito a Zurigo non si applica necessariamente a Ginevra. Se non sei sicuro, devi chiedere in anticipo all’ufficio delle imposte del cantone competente. <\/p>\n\n

<\/div>\n\n

Nota importante: abolizione del valore locativo figurativo a partire dal 2028.<\/strong><\/strong><\/strong><\/strong><\/h3>\n\n

Un aspetto che attualmente viene ancora spesso sottovalutato \u00e8 la prevista abolizione del valore locativo figurativo a partire dal 2028. Questa riforma cambier\u00e0 radicalmente il quadro fiscale per i proprietari di casa. <\/p>\n\n

Fino al periodo fiscale 2027 incluso: <\/p>\n\n

    \n
  • Costi di manutenzione che preservano il valore <\/li>\n\n\n\n
  • e ristrutturazioni ad alta efficienza energetica <\/li>\n<\/ul>\n\n

    saranno comunque detratti dall’imposta sul reddito all’aliquota precedente. <\/p>\n\n

    <\/p>\n\n

    Dal 2028 si applicheranno nuove regole, tra cui <\/p>\n\n

      \n
    • I nuovi acquirenti possono far valere i costi di manutenzione solo per un periodo transitorio di dieci anni. <\/li>\n\n\n\n
    • Le detrazioni per le ristrutturazioni ad alta efficienza energetica sono in fase di riorganizzazione <\/li>\n\n\n\n
    • La tradizionale detrazione per gli interventi di manutenzione per i proprietari esistenti non \u00e8 pi\u00f9 applicabile. <\/li>\n<\/ul>\n\n
      <\/div>\n\n

      Conclusione: <\/strong>Chiunque abbia in programma ristrutturazioni conservative del valore dovrebbe – se possibile – realizzarle entro la fine del 2027 per sfruttare appieno le attuali opportunit\u00e0 fiscali. <\/p>\n\n

      Alla fine, si scopre che le ristrutturazioni non sono un’attivit\u00e0 autonoma nella dichiarazione dei redditi. Chi li dichiara in modo impreparato lascia rapidamente dei soldi in giro. Tuttavia, se sai come funziona la manutenzione, la pianificazione e la documentazione, puoi utilizzare la tua casa in modo sensato anche ai fini fiscali. <\/p>\n\n

      <\/div>\n\n

      Lista di controllo: Cosa devi considerare quando ristrutturi <\/strong><\/p>\n\n

        \n
      1. Fai una chiara distinzione: Si tratta di una riparazione (detraibile) o di un miglioramento (non detraibile)? <\/li>\n\n\n\n
      2. Raccogli tutte le fatture, possibilmente con una descrizione dettagliata del lavoro. <\/li>\n\n\n\n
      3. Riporta il motivo per cui il lavoro \u00e8 stato necessario (ad esempio “riparazione di una perdita” invece di “ristrutturazione del bagno”). \u2192 Le foto prima e dopo i lavori sono spesso una prova importante per l’ufficio delle imposte. <\/li>\n\n\n\n
      4. Pianifica i progetti pi\u00f9 grandi su pi\u00f9 periodi d’imposta per ottimizzare il vantaggio fiscale. <\/li>\n\n\n\n
      5. Esaminare le normative cantonali speciali, soprattutto per le misure legate all’energia. <\/li>\n<\/ol>\n\n

        Con questi accorgimenti, nulla osta a una dichiarazione dei redditi ottimizzata e la tua casa beneficer\u00e0 sia di una nuova vernice che di un intelligente suggerimento fiscale. <\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

        Pi\u00f9 a lungo possiedi la tua casa, pi\u00f9 la dichiarazione dei redditi diventa impegnativa, soprattutto per quanto riguarda i lavori di ristrutturazione e la questione di quali costi possono essere correttamente dichiarati.<\/p>\n","protected":false},"author":26,"featured_media":119541,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":"","jetpack_post_was_ever_published":false},"categories":[723,768,765],"tags":[],"class_list":["post-121887","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-conoscenza-della-proprieta","category-finanze","category-immobili"],"acf":[],"featured_image_data":{"caption":"beautiful and clean apartment building","title":"beautiful and clean apartment building","url":"https:\/\/www.ginesta.ch\/wp-content\/uploads\/iStock-867473072-scaled.jpg","width":2600,"height":1733,"srcset":"https:\/\/www.ginesta.ch\/wp-content\/uploads\/iStock-867473072-768x512.jpg 768w, https:\/\/www.ginesta.ch\/wp-content\/uploads\/iStock-867473072-1536x1024.jpg 1536w, https:\/\/www.ginesta.ch\/wp-content\/uploads\/iStock-867473072-1600x1067.jpg 1600w, https:\/\/www.ginesta.ch\/wp-content\/uploads\/iStock-867473072-2048x1365.jpg 2048w","sizes":"(max-width:768px) 768px, (max-width:1536px) 1536px, (max-width:1600px) 1600px, (max-width:2048px) 2048px","type":"image\/jpeg"},"featured_image_url":"https:\/\/www.ginesta.ch\/wp-content\/uploads\/iStock-867473072-scaled.jpg","jetpack_featured_media_url":"https:\/\/www.ginesta.ch\/wp-content\/uploads\/iStock-867473072-scaled.jpg","readingTime":5,"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.ginesta.ch\/it-ch\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/121887","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.ginesta.ch\/it-ch\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.ginesta.ch\/it-ch\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ginesta.ch\/it-ch\/wp-json\/wp\/v2\/users\/26"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ginesta.ch\/it-ch\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=121887"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/www.ginesta.ch\/it-ch\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/121887\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":121890,"href":"https:\/\/www.ginesta.ch\/it-ch\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/121887\/revisions\/121890"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ginesta.ch\/it-ch\/wp-json\/wp\/v2\/media\/119541"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.ginesta.ch\/it-ch\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=121887"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ginesta.ch\/it-ch\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=121887"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.ginesta.ch\/it-ch\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=121887"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}